Simulador de cálculo de INSS atrasado: como usar
Pagar contribuições do INSS em atraso pode parecer uma tarefa complicada, mas com a ferramenta certa, esse processo se torna muito mais simples.
Neste texto, você vai descobrir ações para organizar sua vida previdenciária, evitar problemas com o INSS e alcançar seus direitos futuros.
Lembrando que se você desejar consultar nossa equipe, solicite o seu atendimento conosco.
O que a lei diz sobre o INSS em atraso?
A legislação brasileira permite que o INSS cobre e regularize contribuições em atraso, mas há regras específicas dependendo do tipo de contribuinte e do período de atraso.
- Contribuinte Individual: pode pagar contribuições atrasadas desde que comprove o exercício da atividade remunerada no período correspondente, por meio de documentos como recibos, contratos ou declarações de imposto de renda. Se o atraso for superior a cinco anos, será necessária a abertura de uma Guia de Recolhimento da Previdência Social (GPS) específica, além da comprovação detalhada da atividade;
- Contribuinte facultativo: o contribuinte facultativo, que não exerce atividade remunerada, só pode recolher contribuições atrasadas referentes aos seis meses anteriores. Após esse prazo, as contribuições não podem ser regularizadas retroativamente.
Os pagamentos em atraso estão sujeitos a correções monetárias, juros e multa, que são calculados com base no tempo de atraso e nas alíquotas previstas.
O pagamento das contribuições em atraso pode ser usado para completar o tempo de contribuição necessário para aposentadoria ou outros benefícios previdenciários, desde que atendidas todas as exigências legais.
Em resumo, regularizar contribuições em atraso é possível, mas é necessário seguir os critérios legais.
Para garantir que o processo seja feito corretamente, é recomendável buscar orientação de um advogado especialista em Direito Previdenciário ou diretamente no INSS.
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Como verificar INSS em atraso?
Para verificar contribuições do INSS em atraso, você pode utilizar ferramentas disponibilizadas pelo próprio INSS ou consultar sua situação previdenciária em canais oficiais.
1. Acesse o Meu INSS:
- Entre no portal Meu INSS ou baixe o aplicativo no seu smartphone;
- Faça login com seu CPF e senha cadastrados no sistema Gov.br. Se ainda não tiver cadastro, siga as instruções no site para criar uma conta.
2. Consulte o Extrato de Contribuições (CNIS):
- No menu principal, selecione a opção “Extrato de Contribuições (CNIS)”;
- Esse documento lista todas as contribuições registradas no INSS, incluindo aquelas feitas como empregado, autônomo ou contribuinte facultativo;
- Verifique se há períodos sem recolhimento ou com valores inconsistentes.
3. Identifique os períodos sem contribuição:
Compare os períodos trabalhados ou declarados com as informações do CNIS.
Anote os meses ou anos em que não houve pagamento ou registro de contribuições.
4. Entre em contato com o INSS, se necessário:
Caso identifique inconsistências ou não tenha certeza de como regularizar, use o Meu INSS para corrigir seu CNIS.
5. Calcule os valores em atraso
- Utilize o simulador de cálculo do INSS em atraso (disponível no site oficial ou com a ajuda de um advogado). Esse cálculo incluirá multas, juros e atualização monetária;
- Contar com o auxílio de um especialista em Direito Previdenciário pode evitar erros do INSS e você terá uma maior exatidão.
Se você for autônomo, reúna documentos que comprovem o exercício da atividade no período em atraso, como contratos de prestação de serviço ou declarações de Imposto de Renda. Esses comprovantes serão essenciais para regularizar as contribuições pendentes.
Manter as contribuições em dia é fundamental para garantir benefícios previdenciários como aposentadoria, auxílio-doença e salário-maternidade.
Posso fazer o cálculo do INSS atrasado online?
Sim, é possível calcular o INSS em atraso online utilizando ferramentas disponibilizadas pelo próprio INSS ou com o auxílio de sistemas de cálculo previdenciário oferecidos por advogados especialistas.
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Quem pode usar a calculadora do INSS?
A calculadora do INSS pode ser utilizada por qualquer pessoa interessada em calcular contribuições previdenciárias, regularizar atrasos ou planejar aposentadoria.
Profissionais que trabalham por conta própria e precisam calcular valores de contribuição, sejam atuais ou atrasados.
Inclui prestadores de serviços, microempreendedores individuais (MEIs) e outros trabalhadores autônomos.
Pessoas sem atividade remunerada, como estudantes ou donas de casa, que contribuem por conta própria.
O uso da calculadora é útil para planejar os pagamentos e regularizar possíveis atrasos.
Quem está próximo de se aposentar pode usar a calculadora para simular o tempo de contribuição necessário ou complementar períodos faltantes com pagamentos atrasados.
O que é a calculadora de INSS atrasado?
A calculadora de INSS atrasado é uma ferramenta que permite calcular os valores devidos ao Instituto Nacional do Seguro Social (INSS) para contribuições em atraso.
Ela inclui no cálculo os encargos legais, como juros, multa e correção monetária, ajudando o contribuinte a regularizar sua situação previdenciária de forma precisa:
- Regularizar contribuições pendentes: calcular e emitir guias para pagamento de contribuições atrasadas;
- Planejamento previdenciário: estimar valores necessários para completar o tempo de contribuição ou garantir acesso a benefícios como aposentadoria;
- Evitar problemas futuros: manter em dia as obrigações previdenciárias para não comprometer direitos a benefícios do INSS.
Para casos mais complexos, como atrasos superiores a 5 anos, a ajuda de um especialista pode ser necessária para validar documentos e obter os cálculos corretos.
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Como fazer o cálculo para pagar o INSS atrasado?
O pagamento do INSS em atraso consiste em uma contribuição de 20% sobre a média de 80% das últimas contribuições, calculada para cada mês de atraso. Além disso, incidem juros de 0,5% ao mês sobre o montante devido. É importante ressaltar que também será cobrada uma multa de 10% sobre o valor total da contribuição em atraso.
Exemplo: Suponha que um contribuinte tenha um atraso de 3 meses em suas contribuições, e a média das últimas contribuições foi de R$ 1.000,00. O cálculo seria o seguinte:
- 20% da média de 80%: 20% de 80% de R$ 1.000,00 = 20% x R$ 800,00 = R$ 160,00 por mês de atraso;
- Juros de 0,5%: aplicados a cada mês de atraso. Para 3 meses, seria 0,5% x 3 = 1,5% sobre o valor total;
- Multa de 10%: calculada sobre o valor total da contribuição, que seria R$ 160,00 x 3 = R$ 480,00. A multa, então, seria 10% de R$ 480,00 = R$ 48,00.
Portanto, o valor total a ser pago incluirá as contribuições acrescidas de juros e a multa, de acordo com a legislação vigente.
Como acessar a calculadora de INSS atrasado?
A calculadora de INSS atrasado está disponível no portal Meu INSS e pode ser acessada de forma prática para calcular e emitir guias de pagamento.
- Acesse o Meu INSS;
- Procure a aba “Emitir Guia de Pagamento” e clique;
- Você será direcionado para uma tela da Receita Federal, que irá realizar o cálculo INSS em atraso;
- Informe o período da contribuição atrasada;
- Vá para “Gerar GPS”.
A calculadora do INSS é uma ferramenta prática, mas em casos de contribuições mais antigas (superiores a 5 anos), pode ser necessário apresentar documentos para comprovar o exercício da atividade profissional no período correspondente.
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Como preencher os dados da calculadora de INSS atrasado?
Para preencher os dados da calculadora de INSS atrasado de períodos anteriores a 5 anos, você deve agendar um atendimento no site ou aplicativo do Meu INSS.
Após conseguir esse atendimento, basta solicitar o cálculo dos valores a serem pagos de INSS em atraso, bem como as guias de pagamento das contribuições.
Em geral, você precisará seguir os passos seguintes:
- Entrar no Sistema de Acréscimos Legais da Receita Federal;
- Clicar na opção referente ao dia que você se filiou ao INSS;
- Escolher a categoria de contribuinte;
- Digitar o seu NIT/PIS/PASEP;
- Clicar em “Confirmar”;
- Veja se as informações pessoais que apareceram estão corretas e clique em confirmar;
- Coloque o mês em atraso e o salário que recebeu naquele mês e clique em confirmar;
- Após, veja se as informações sobre os valores estão corretos e gere a GPS
Pronto! Após esses passos do cálculo INSS atrasado online, você pode pagar a GPS.
Como calcular manualmente o INSS em atraso?
Para calcular manualmente o INSS em atraso, é preciso entender que as parcelas vencidas há mais de 5 anos têm uma regra específica. Elas são mais complicadas e você não pode escolher o valor a ser pago.
Assim, o valor a ser pago para cada mês é 20% da média das suas 80% maiores contribuições, já corrigidas, desde julho de 1994 até o mês anterior ao pagamento em atraso. Além disso, tem um adicional que é preciso incluir ao calcular INSS atrasado: são os juros e multas. Assim, vai ficar em torno de 32% do valor dessa média feita sobre as contribuições por mês que você deseja pagar.
Por isso, e para evitar cobranças abusivas com a calculadora de INSS atrasado, pode ser muito útil fazer um cálculo com advogado previdenciário.
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Como calcular juros do GPS de autônomo?
Para calcular juros do GPS de autônomo, depende se você tem atraso inferior ou superior a 5 anos. A seguir explicamos detalhadamente de acordo com a situação.
Situação 1: autônomos cadastrados no INSS com atraso inferior a 5 anos
Você vai calcular os juros com o valor efetivamente recebido naquele mês, limitado ao teto do INSS. Tais valores devem ser corrigidos e acrescidos de:
- Juros equivalentes à SELIC do mês seguinte ao vencimento até o mês anterior ao pagamento;
- Mais 1% referente ao mês do pagamento;
- E multa de 0,33% por dia, limitada ao máximo de 20%.
Complexo, não é mesmo? É por isso que vale a pena falar com um especialista, caso você tenha dúvidas!
Situação 2: autônomos cujo atraso é superior a 5 anos
Nesta hipótese, a pessoa precisa comprovar para o INSS o exercício de atividade remunerada como autônomo e o valor do salário de contribuição será equivalente a 20% da:
- Média dos 80% maiores salários de contribuição do segurado a partir de julho de 1994, corrigidos monetariamente;
- ou Remuneração sobre a qual incidem as contribuições para o Regime Próprio de Previdência Social, caso o objetivo seja a emissão de CTC para o RPPS.
Em ambos os casos da situação 2, sobre este valor, ainda devem incidir:
- Juros de 0,5% ao mês, limitados ao máximo de 50%;
- Multa de 10%.
- Além disso, cabe ao próprio INSS fazer estes cálculos.
Ainda, só há incidência de juros e multa na calculadora de INSS atrasado se o período for posterior a 14/10/1996.
Caso contrário, o pagamento pode ser realizado sem a incidência de juros e multa ao calcular do INSS atrasado, pois não havia previsão legal antes deste período.
Além de auxiliar no cálculo complexo, o especialista ainda pode avaliar se no seu caso vale a pena realizar o pagamento.
Como se faz o cálculo do INSS atrasado por pessoa jurídica?
Para fazer o cálculo do INSS atrasado por pessoa jurídica siga o passo a passo:
- Acesse o site do INSS;
- entre no programa SALWEB, que faz parte do Sistema de Acréscimos Legais (SAL) e permite calcular as contribuições previdenciárias devidas, em atraso ou não;
- Clique na opção “Cálculo de Contribuições de Empresa e Órgão Público”;
- Após, “Identificação do Contribuinte”;
- Informe os dados;
- Em seguida, siga o passo a passo dentro do sistema.
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A calculadora de INSS atrasado é confiável?
A calculadora de INSS atrasado é confiável na maioria das vezes, porém quanto mais tempo de atraso, mais importante é que o cálculo seja conferido por um especialista em direito previdenciário. Isso porque o INSS pode acabar cobrando multas e juros acima do que de fato deve ser pago. Mas nos casos de pouco tempo de atraso, como alguns meses, o cálculo do INSS atrasado online é suficiente e confiável sim.
Além disso, nem sempre será vantajoso de verdade fazer o pagamento das contribuições em atraso. Explicamos mais adiante os exemplos!
Então por isso é importante avaliar os atrasos mais antigos, para verificar se compensa.
Quando devo contratar um advogado para fazer o cálculo de INSS atrasado para mim?
Você deve contratar um advogado para fazer o cálculo de INSS atrasado sempre que possível. Contudo, se o atraso é muito curto, dos últimos seis meses, em geral valerá muito mais a pena você usar a calculadora automática do INSS.
Porém, se tratando de pagamento em atrasos mais longos, especialmente de 5 anos para cima, é melhor avaliar com advogado. Isso porque o INSS pode acabar cobrando valores abusivos ao utilizar apenas a calculadora de INSS atrasado. Além disso, o advogado vai avaliar se no seu caso compensa fazer o acerto ou não.
Veja exemplos de situações que valem ou não a pena fazer o pagamento de atrasados a seguir.
Como o advogado vai facilitar o cálculo no meu caso?
O advogado especialista tem um papel fundamental na análise do pagamento de contribuições em atraso. Ele confere o cálculo realizado, verifica se os valores apresentados pela calculadora de INSS atrasado estão corretos e avalia se essa é realmente a melhor opção para o cliente. Além disso, o profissional sabe como calcular os juros aplicáveis, garantindo que nenhum valor abusivo seja cobrado.
Em muitos casos, o pagamento de atrasados pode não ser vantajoso, já que nem sempre acelera a conquista da aposentadoria ou aumenta o valor do benefício. O advogado irá orientar se essa regularização trará benefícios concretos ou se existem alternativas mais estratégicas.
Por exemplo, há situações em que o contribuinte precisaria desembolsar mais de R$ 40.000,00 para garantir uma aposentadoria de apenas um salário-mínimo. Em casos como esse, pode ser mais vantajoso aguardar alguns anos para se enquadrar em outra regra, que resulte em um benefício melhor.
Por outro lado, existem cenários em que o valor investido nos atrasados é recuperado em menos de um ano de aposentadoria. Isso acontece quando o beneficiário consegue aposentar e, ao mesmo tempo, continua trabalhando por mais alguns meses, acumulando a renda do trabalho com o benefício previdenciário.
Da mesma forma, se há urgência para se aposentar e o valor do benefício for suficiente para atender às necessidades do contribuinte, o pagamento dos atrasados também pode valer a pena. O advogado ajudará a identificar qual estratégia é mais adequada para cada caso, evitando decisões precipitadas e maximizando os benefícios.
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Quando é obrigatório encaminhar esse pedido de cálculo com o contador?
O cálculo do INSS em atraso deve ser realizado com contador quando se tratar de empresa! Ou seja, quando a empresa atrasou o pagamento de funcionário ou empresário que recebe pró-labore.
Porém, vale destacar que no caso do empresário, é válido planejar a aposentadoria com advogado e não apenas com a calculadora de INSS atrasado ou contador. Isso porque, o contador tende a optar pela economia de tributos, enquanto o advogado se preocupa em garantir o melhor benefício de aposentadoria.
Quem não precisa pagar INSS em atraso?
Nem todos os contribuintes precisam pagar INSS em atraso. Existem algumas situações em que o pagamento retroativo não é necessário ou permitido.
Contribuintes individuais podem pagar atrasados relativos a um período de até 5 anos. Após esse prazo, as contribuições em atraso não podem ser pagas, pois o INSS não permite a regularização de débitos antigos além desse período.
Se você já pagou as contribuições devidas ou se o débito foi incluído em uma guia de pagamento (GPS) e foi quitado, não há necessidade de pagar novamente. É importante verificar se o pagamento foi corretamente registrado no sistema do INSS.
Se você está em um período de graça (tempo em que o trabalhador mantém o direito aos benefícios do INSS mesmo sem contribuições), não é necessário pagar o INSS em atraso, pois esse período garante a continuidade da cobertura previdenciária.
Empregadores devem pagar as contribuições dos seus funcionários, mas se a empresa não realizou os repasses devidos ao INSS, é responsabilidade do empregador regularizar a situação.
Conclusão
Lembre-se: manter as contribuições em dia é essencial para garantir acesso aos benefícios do INSS no momento certo.
Se precisar de ajuda, consulte um especialista para planejar sua aposentadoria de forma segura e eficiente!
Daiana da Costa Pereira
Daiana da Costa Pereira é graduanda em Direito pela Universidade Feevale de Novo Hamburgo/RS. Atuando com atendimentos em demandas de Direito Previdenciário desde 2014. É apaixonada por direito previdenciário. É seletora de Desenvolvimento de Re...
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